回答
内部監査は、自分の担当業務を自分だけで確認する運用を避け、営業・執行部門からの独立性と経営陣への報告経路を確保します。業務のリスクに応じた監査計画、対象、頻度、手続、証拠、指摘事項の是正期限と再確認方法を定めます。広告・勧誘、顧客管理、資産管理、AML、システム、外部委託等を業態に応じて点検します。少人数の会社や外部委託を使う場合も、責任者・専門性・利益相反を確認してください。実施報告だけで終わらせず、経営陣が是正の完了を追跡し、重大な不備を早期に把握できる体制にします。
この回答の対象・前提
回答に記載した制度・地域・条件を前提とする一般的な説明です。申請先、事業形態や具体的な事情によって取扱いが異なるため、実際の手続きでは所管窓口の最新情報をご確認ください。
根拠・参考情報
制度や窓口の案内は変更されることがあります。実際の手続きでは、リンク先の最新情報をご確認ください。
このQ&Aは一般的な情報提供と論点の整理を目的としています。個別の案件について、法律・税務等の専門的な判断や手続きの可否を確定するものではありません。具体的な対応は、事情を整理したうえで所管窓口や担当分野の専門家にご確認ください。